三、当前非法集资形势特点

    （一）非法集资案件继续“双降”，但总体形势依然严峻。据联席会议办公室统计，2017年全国新发涉嫌非法集资案件5052起，涉案金额1795.5亿元，同比分别下降2.8%、28.5%，2018年1-3月，新发非法集资案件1037起，涉案金额269亿元，同比分别下降16.5%和42.3%，继续保持“双降”态势。但案件总量仍在高位运行，参与集资人数持续上升，跨省案件持续多发，涉及多个省份乃至全国的重特大案件仍时有发生，总体形势依然严峻。

    （二）发案行业领域和地区相对集中。当前，全国非法集资新发案件几乎遍布所有行业，呈现“遍地开花”的特点，投融资类中介机构、互联网金融平台、房地产、农业等重点行业案件持续高发。大量民间投融资机构、互联网平台等非持牌机构违法违规从事集资融资活动，发案数占总量的30%以上。案件集中于东部沿海地区和中西部人口大省，但中小城市、城乡结合地区、农村地区案件也在逐渐增多，潜在风险不容忽视。

    （三）集资手段花样翻新，认定难度加大。一些不法分子层层包装设计所谓的项目和产品，以当下“热门名词”“热点概念”炒作，诱惑社会公众投入资金。一些无商品、无实体、打着“虚拟任务”名头的案件陆续出现，许多非法集资借助互联网平台，近期还出现了完全借助微信群等开展非法集资等行为，隐蔽性强、风险传染快，风险不容忽视。此外，非法集资与传销、诈骗等犯罪相互交织特征在一些领域和地区更加突出，农村地区非法集资“口口相传”“熟人拉熟人”现象明显，这些都给防范和打击工作带来更大困难。

    四、公安部提醒需要特别警惕的十类“投资理财”项目

    （一）以“看广告、赚外快”、“消费返利”等为幌子的；

    （二）以投资境外股权、期权、外汇、贵金属等为幌子的；

    （三）以投资养老产业可获高额回报或“免费”养老为幌子的；

    （四）以私募入股、合伙办企业为幌子，但不办理企业工商注册登记的；

    （五）以投资“虚拟货币”、“区块链”等为幌子的；

    （六）以 “扶贫”、“慈善”、“互助”等为幌子的；

    （七）在街头、商超发放广告的；

    （八）以组织考察、旅游、讲座等方式招揽老年群众的；

    （九）“投资”、“理财”公司、网站及服务器在境外的；

    （十）要求以现金方式或向个人账户、境外账户缴纳投资款的。

    西安高新技术培训学院集资诈骗案

    1、案情简介

    西安高新技术培训学院及其法定代表人刁继珍、院长刁继花未经有关部门批准，打着创办民办高校的旗号，违反国家金融管理法律规定，通过融资团队非法向社会公众公开募集资金。

    2007年，两人从他人处购买位于西安市户县沣京工业园58号的西安市高新技术学院，2008年更名为西安市高新技术培训学院。2008年起，两人以西安市高新技术培训学院的名义，以年息30%高额利息，大量非法吸收公众存款。2009年9月，西安市高新技术培训学院搬迁至长安区东大街办温泉大道1号后，两人决定以建设校舍、扩大招生规模的名义，向社会公众募集资金。为此，刁继花、刁继珍先后联系了曹某等人负责招聘人员、组织专业的融资团队，给融资团队30%至32%的提成、到期后给客户12%的利息点，让融资团队帮助其非法吸收公众存款。并陆续招聘朱亚彬等十多名业务员，联系、宣传、发展社会群众，融资团队又给业务员22%至24%的提成。业务员跑业务时分别承诺给群众返现点为2%至20%不等，并以12%的年息为条件，先后发展了数千人次签订借款协议，帮助西安高新技术培训学院非法集资。

    自2009年7月至2011年5月，学校先后与西安、咸阳等地的4459人次签订借款协议7977份，协议金额4.2亿元，实际收款金额3.6亿元。这期间，刁继花、刁继珍明知学院盈利状况无法维系支付借款本息资金链，故意隐瞒真相，继续实施借款行为。非法募集的大量资金，用于支付借款的高额利息和业务员提成，少部分资金用于学院建设及以学院名义在北京市购置房产。

    2011年5月，西安高新技术培训学院的非法集资活动已被公安机关查办，刁继花、刁继珍先后被刑拘。业务员蒋少鹤明知这一情况，却仍利用之前从刁继珍处获取的盖有学院公章的空白借款协议，并假冒刁继花签名，谎称学院集资扩大办学规模，并虚假承诺高额利息回报。从2011年5月至7月，蒋少鹤两个月间先后诱使多人与其签订虚假的借款协议，收取共计14.6万元全部占为己有。

    2、作案手段

    第一，以建校舍为名，向社会公众募集资金。为鼓励融资团队及业务员的融资积极性，诱使社会公众不断给学院大量借款，刁继花、刁继珍给融资团队负责人及业务员预先制定了高额的提成、返现和到期利息比例。同时，姐妹俩还安排学院员工联系印刷、购置了大量借款协议书、收款收据、学院招生简章等文书资料，指使学院财务人员以刁继花个人名义在多家银行开立账户，为非法从群众处集资借款做好准备。

    第二，高息诱惑，吸引投资。起初给群众的年息都非常高，后来加入融资团队后，虽然年息有所降低，但仍比银行高，使得这种诈骗极具诱惑力。从2009年6月至2011年5月，西安高新技术培训学院以大比例返现和高额利息为条件，谎称学院收取的学生学费将支付借款本息，虚假承诺“专款专用”“资金安全”，先后与西安、咸阳等地的4459人次，签订借款协议7977份，实际非法集取资金3.6亿元。

    第三，获得资金，大肆挥霍。大量吸收公众存款后，两人除将部分资金用于校舍建设、支付群众到期本息外，钱款大多用于支付融资团队及业务员的提成，以及以学院名义和刁继花丈夫汤波、刁继珍丈夫周幸福等个人名义购买车辆，在北京购置写字间，在西安曲江购置别墅、以及支付出国旅游费用等。

    第四，假冒行骗，拆东墙补西墙。最初两人的确也兑现诺言，有少数人获利，但这只是暂时的，两人不断地用后面的受骗者的钱去归还前面的受骗者的本金，雪球越滚越大，加上学校的运行也需要成本，时间稍微一长，资金链就出现了断裂。当初在拉拢客户跑业务的时候，很多人都编造假名，从不用真名。有的人在担任高新科技培训学院业务员的同时，还兼职为其他两个非法集资项目充当业务员。

    3、案件查处

    西安高新技术培训学院以非法占有为目的，虚构扩大办学为名目，以大比例返现和高额利息为诱饵，谎称收取学生学费支付借款本息，虚假承诺高额利息回报，欺骗社会公众与其签订借款协议进行非法集资，数额特别巨大。业务员通过签订借款协议的方式，承诺大比例返现和支付高额利息向社会公众吸收资金，扰乱金融秩序，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。

    法院依法对刁继花、刁继珍等16名被告人犯集资诈骗罪、非法吸收公众存款罪、诈骗罪一案进行一审宣判。身为西安高新技术培训学院法人代表、院长的双胞胎姐妹被判无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处罚金50万元。同时，判处刁继花丈夫汤波有期徒刑九年，处罚金20万元；判处刁继珍丈夫周幸福有期徒刑八年，处罚金20万元。吴高平等12名集资业务员构成非法吸收公众存款罪，也分别获刑。

    4、案件警示

    最高人民法院、最高人民检察院、公安部出台《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》，对共同犯罪的处理问题作出明确意见。为他人向社会公众非法吸收资金提供帮助，从中收取代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用，构成非法集资共同犯罪的，应当依法追究刑事责任。

    识破这类集资的骗局其实并不难。

    第一，办学校是一种利润薄，收益周期长的事业性投资，犯罪嫌疑人根本就无力支付高额的利息。因此，办学能获高额收益这本身就是个巨大谎言。

    第二，非法集资类案件的犯罪嫌疑人都有一个看似华丽的外表和包装。一些民办院校印制精美的宣传资料，书写高额投资回报为内容的宣传词，极具诱惑力。然而，精美的宣传手册并不代表着投资收益的美好未来，切不可被表面所迷惑。

    第三，嫌疑人大多雇用业务员在街头散发传单，组织在公园、社区晨练的老人和手中有安置资金的拆迁户参观院校、请客郊游拉拢投资人。街头领取的投资传单往往暗藏猫腻，应及时与政府有关部门取得联系，核实真假。

    第四，这类非法募集资金由于有民办院校做依托，在集资完成后通常会在一段时间内兑现10%至32%的高息给投资者，然而这部分钱并非来自投资收益，而是也来源于其他投资者，也就是“拆东墙补西墙”。投资群众看到有收益往往就不愿意报案，所以这种非法募集资金行为的诱惑性、隐蔽性更强。